Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Вопрос легализации работы арбитражника в РФ становится острее с каждым годом. Я ранее не высказывался на эту тему, потому что не люблю рассуждать о том, в чем не плаваю (для наших компаний это делают специальные люди). И вот счас юрист одной ПП предложил написать для блога пост о том, чем грозит нелегальная работа, как лучше правильно оформиться, и как вообще получать эти переводы на расчетный счет.

Всем привет. Меня зовут Даниил, я работаю юристом в товарной партнерке и хочу подробно раскрыть тему легального с точки зрения закона арбитража.

В последнее время многие вебмастера склоняются к тому, чтобы перейти на «светлую сторону силы» — учредить ту или иную форму ведения хозяйственной деятельности (ИП, ООО) и начать, наконец, платить налоги с заработанных лидов, предварительно заключив с CPA сетью договор «об оказании услуг лидогенерации».

Давайте разберемся, какие преимущества даёт работа по белым схемам – и с какими партнерскими программами выгодно работать адверту, решившему легализовать свой доход.

legal-issues-on-the-internet Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Одной из главных причин к переходу на безналичный расчёт является нарастающее внимание властей к сфере интернет-коммерции: если раньше присутствие государства в Сети было минимальным, то теперь контроль во всех сферах с каждым годом становится всё более явным.

И хотя в РФ до реальных судебных разбирательств дело пока не дошло и все ограничивается локальными разборками между недовольным реклом и арбитражником или арестом поставщиков плохой товарки, никто не мешает чиновникам на фоне нехватки бюджета прибегнуть к «раскулачиванию» фрилансеров и арбитражников (а вот в Беларуси, например, такое происходит повсеместно.)

Для начала разберёмся: что же грозит неосторожному арбитражнику?

Напоминаем, что по законам РФ неуплата НДФЛ (основная ставка для налоговых резидентов страны на данный момент составляет 13%) при отсутствии подачи налоговой декларации в установленных законом случаях влечет наложение штрафа в размере 20% от суммы неуплаченного налога (п. 1 ст. 122 НК РФ), а также требование о единовременном возмещении суммы налога плюс начисленных пеней за период. Таким образом, нежелание задекларировать свой профит может обернуться весьма неприятным сюрпризом для арбитражника.

Сразу скажем: налоговую службу вряд ли заинтересуют новички, выводящие по 10 000 в месяц – но вот топовым арбитранам, которые ежедневно имеют дело с огромными суммами, будет сложно остаться незамеченными для контролирующих органов: есть ведь еще и статья № 198 уголовного кодекса «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица».

УК РФ, ст. 198: Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.

wpid-b8c6c93c92afe013d3575040ea59a8a8 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

По отношению к данной статье «крупным размером» признается сокрытие налогов на сумму более 900 000 тысяч рублей за 3 года, либо 2 700 000 рублей за весь срок осуществления незаконной деятельности. Произведём простые расчёты: если налоговая ставка равна 13 процентам, то сумма заработка, при которой эта ставка будет превышать 900 000 рублей, составит примерно 7 миллионов рублей за 3 года, или 194,5 тысячи рублей в месяц (не так уж и много для хорошего веба, согласитесь!).

Также при обнаружении недоимки подобные действия со стороны адверта могут легко быть классифицированы ещё и как подпадающие под статью 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство», ведь с точки зрения закона предпринимательством называется любая систематическая самостоятельная деятельность, которая осуществляется с целью получения прибыли, в том числе — оказание платных услуг, осуществление работ на возмездной основе, реализация товаров или пользование имуществом.

Является арбитраж трафика систематической деятельностью? В случае, если вы профессионал – то определённо ответ «да». Направлена ли эта деятельность на получение прибыли? Безусловно. Таким образом, оба элемента соблюдены.

УК РФ ст. 171. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, -наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

jail Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Конечно же, всегда найдется много желающих возразить что-то в духе «а каким образом налоговая узнает о моём заработке, я ведь на вм вывожу»: доводим до вашего сведения, что на данный момент это уже не так.

Действительно, Webmoney официально не является электронной платежной системой, так как передаёт между пользователями не деньги, а условные «титульные единицы», привязанные к стоимости той или иной валюты — и поэтому не предоставляет сведения в в налоговую (по крайней мере, так заявляют они сами).

Однако такая привлекательная лазейка не могла долгое время оставаться незамеченной: 9 марта 2016 года Центробанк остановил возможность вывода средств напрямую на привязанные к кошелькам карты и счета, поэтому теперь единственными доступными способами получить на руки заработанные деньги стали переводы на счета других систем (которые предоставляют сведения в соответствующие органы), счета номеров у сотовых операторов с последующим выводом на банковские карты (тоже отслеживается) и официальный перевод на банковский счет – а все банки обязаны отчитываться о крупных транзакциях клиентов, дабы избежать отмывания денег преступной средой и предотвратить спонсирование терроризма. Webmoney, кстати, в таких случаях заранее расценивается сотрудниками банка как «подозрительный» источник.

wmlogo_vector_white Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Существует также вариант перевода денег в наличные через разного рода обменники. У этого способа тоже полно недостатков: во-первых, такие сервисы забирают достаточно значимый процент комиссии (1-5%), во-вторых, как правило, не предоставляют никаких гарантий от обмана, в-третьих, в обменнике банально может не оказаться нужного количества средств – этот способ подойдет для новичка, но никак не для преуспевающего арбитражника с большим заработком.

Как быть, если всё- таки не хочется отдавать 13% от дохода?

Выход прост: нужно зарегистрировать фирму. Не надо возмущений: этот совет опять же не относится к случаям, когда речь идет о нескольких лидах дейли – а вот если их количество уже приближается к сотне, то официальный статус заработка уже становится необходимостью. На этом этапе развития арбитражник, как правило, становится перед очередным непростым выбором : создать ИП или же учредить ООО.

Существует огромное количество статей (и мнений) по поводу того, какой же из этих вариантов всё-таки лучше, поэтому давайте не будем повторяться и вкратце разберем основные плюсы и минусы каждой из форм ведения деятельности, чтобы вы смогли сделать правильный выбор.

kak-perevesti-ooo-v-ip Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

ИП (Индивидуальный предприниматель)

Плюсы:

  • Легкая регистрация (небольшое кол-во документов+ гос. пошлина 800 рублей);
  • Не нужен уставный капитал;
  • Не нужен офис (регистрация по месту жительства владельца);
  • Все деньги ИП принадлежат предпринимателю, и он может распоряжаться ими по своему усмотрению;
  • Отсутствуют дополнительные налоги на вывод денег;
  • Не требуется иметь бухгалтера/сдавать бухгалтерскую отчетность. Остальные отчеты зависят от наличия работников и выбранной системы налогообложения;
  • Маленькие штрафы, меньше ответственности по сравнению с ООО;
  • Не нужно платить НДФЛ, НДС, налог на имущество;
  • Низкая налоговая ставка при использовании УСН: либо 15% от доходов за вычетом расходов (а в Питере – вообще 7%, лафа), либо 6% со всего дохода;
  • Можно работать по всей России без постановки на учет в каждом регионе и открытия филиала;
  • Проще закрыть в случае необходимости (при отсутствии задолженностей – в течение двух недель);
  • Можно уменьшить сумму налога на величину страховых платежей;

Минусы:

  • Ответственность предпринимателя личным имуществом;
  • Нельзя передать бизнес другому человеку;
  • Нужно платить обязательные страховые взносы в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования (примерно 25 тысяч рублей в год) – даже если деятельность не ведется;
  • Нельзя заниматься видами деятельности, для которых нужна лицензия (к арбитражу не относится)
  • Нельзя напрямую привлекать инвесторов.

ООО (Общество с ограниченной ответственностью)

Плюсы:

  • Ответственность только в пределах зарегистрированного на фирму имущества (однако в некоторых случаях учредителей, участников и руководителей могут привлечь к дополнительной ответственности);
  • Можно привлекать инвесторов;
  • Можно продавать и передавать бизнес, менять учредителей;
  • Нет ограничений по видам деятельности;
  • Можно не платить налоги при условии отсутствия деятельности и имущества на счету организации.

Минусы:

  • Более сложный процесс регистрации (много документов+ гос. пошлина 4000 рублей);
  • Нужен уставный капитал (минимум 10 000 р.);
  • Офис обязателен (арендуемое или собственное помещение, массовый адрес или домашний адрес учредителей);
  • Вся прибыль ООО является собственностью ООО (а не владельца). Поэтому вывести денбги можно только двумя способами: в виде зарплаты (заплатив НДФЛ 13% + взносы 30%) или в качестве дивидендов (НДФЛ 13%);
  • Обязательно наличие бухгалтера и подача бухгалтерской отчетности;
  • Больше ответственности чем у ИП, причем штрафы существенно выше и налагаются не только на саму организацию, но и на её должностных лиц;
  • Нужно платить НДФЛ, НДС, налог на имущество;
  • Высокая налоговая ставка (если не использовать УСН);
  • Нельзя работать в другом регионе без регистрации в налоговой и открытия нового филиала
  • Ликвидация предприятия – долгий и дорогой процесс (хорошо, если займёт полгода).

Как видите, в случае регистрации ИП предприниматель избегает множества абсолютно ненужных при ведении бизнеса в CPA сфере заморочек (аренда офиса, дополнительные налоги, ведение бух отчетности, сложный процесс вывода денег), получая в результате не менее официальный статус, чем при создании ООО. Поэтому большинство крупных арбитражников выбирают именно такую форму ведения деятельности.

Какие преимущества предоставляет работа с ПП по договору, с выводом на РС?

Теперь, когда мы разобрались с возможными угрозами, подстерегающими адверта-уклониста, а также проанализировали преимущества и недостатки двух основных форм ведения бизнеса, давайте поговорим о дополнительных выгодах, которые вебмастер может получить от официального сотрудничества с CPA – сетями.

  • Выплаты приходят быстрее – все самые популярные ПП на данный момент отдают предпочтение рекламодателям, которые работают по РС (с ними надежнее работать, ведь таким образом сотрудничество приобретает официальный статус), поэтому для сети гораздо проще перевести отчисления сразу на РС вебмастера, без потери времени и уплаты дополнительной комиссии WM- обменнику.
  • Проще получить приватный оффер – при прочих равных любая CPA сеть с большей вероятностью предоставит право отливать на эксклюзивный приват оффер партнеру, с которым заключён официальный договор и работа идет «по-белому»
  • Можно заработать больше денег — при заключении официального договора с адвертом- предпринимателем, ТОПовые ПП «накидывают» к сумме вывода дополнительные деньги (обычно это 6-8%)- это делается для того, чтобы покрыть расходы вебмастера за уплату налогов. Таким образом можно не только сохранить свой уровень дохода, но и увеличить его, если с самого начала выбрать подходящую налоговую ставку.

Заключение договора с ПП и получение выплат

Tinkov-6-0 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Конечно же, в каждой партнёрке свои правила, но в данной статье мы разберем заключение договора на примере CPA сети M1-shop.ru, в которой процесс регистрации можно запустить прямо из личного кабинета, просто заполнив свои данные (что очень удобно, ведь при этом не нужно дожидаться ответа саппортов и тратить время).

Для начала заходим в свой профиль, на открывшейся странице находим кнопку “Реквизиты для РС”:

2 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Затем следует выбрать нужную форму организации деятельности (ИП или ООО), щёлкнув на соответствующую надпись (1), тщательно заполнить все поля в предоставленной форме (2) и нажать “Отправить” (3).

3 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

4 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Готово!

На указанный в анкете email ПП вышлет заполненный договор, его необходимо распечатать, подписать и отправить по адресу, указанному в письме. Также в ответном email следует сообщить трек-код посылки, чтобы её можно было отследить. По получении заверенного договора сеть, в свою очередь, тоже высылает подписанный экземпляр.

Статус вашего договора вы всегда можете узнать на странице реквизитов. Также на этой странице будет отображаться трек код, если договор отправлен вам.

После получения сетью договора с подписью вебмастеру сразу же открывается возможность выводить деньги на РС.

5 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

Другие товарные партнерки, платящие на РС:

Общенаправленные ПП:

Ну и, само собой, wildo.click тоже платит на РС.

Как совершаются выплаты на расчетный счет

После того, как адверт заказывает выплату, ему приходит платежное поручение (на указанный email) — его следует распечатать, заверить подписью и выслать по адресу, который также будет указан в полученном письме. Кроме того, требуется дополнительно сообщить трек-код посылки (как и в предыдущем пункте).

После получения CPA сетью заверенного поручения, по прошествии недельного холда в течение 1-3х рабочих дней осуществляется денежная выплата, а подписанное поручение отправляется обратно.

Актуальный статус выплаты можно посмотреть на странице заказа выплаты:

6 Зачем адвертам работать «по-белому»? Вопросы и ответы

На этом всё, спасибо за внимание! В этой статье я постарался максимально предметно изучить возможности и плюсы, которые вебмастера получают при работе с заключением официального договора, а также рассмотрели сам процесс его заключения. Если что-то осталось за кадром и у вас есть дополнительные сведения (желательно, на основе собственного опыта) – то будем рады увидеть ваше мнение в комментариях.

До скорых встреч!

Комментировать

КОММЕНТАРИИ

24.04.17 Ответить
seoonly.ru:

В общем лучше всего ИП получается…

24.04.17 Ответить
sen:

Подскажите какой вид деятельности выбирать для арбитражника или вебмастера при регистрации ИП?

24.04.17 Ответить
аноним:

Как работать выводить на расчетный счет при работе с зарубежными партнерками ?

25.04.17 Ответить
Игорь:

А вид деятельности, какой необходимо выбирать при регистрации ИП ?

25.04.17 Ответить
Serg:

Есть ли при работе в качестве ИП какие-то ограничения на величину дохода или оборота в год?

25.04.17 Ответить
Wildo:

ща позовем специалиста))

25.04.17 Ответить
Даниил (автор статьи):

@Serg, Я тут

С 1-го января 2017 года упрощенкой могут пользоваться те ИП, которые не превышают следующие лимиты:

Лимит по годовому доходу = 120 миллионов рублей. (на самом деле- около 150 млн, если учитывать коэффициент- дефлятор)

Лимит по общей стоимости имущества = 150 миллионов рублей.

25.04.17 Ответить
Даниил (автор статьи):

Виды деятельности: 73.11 «деятельность рекламных агентств» и 63.12 «деятельность веб-порталов». По поводу зарубежных партнерок, к сожалению, не в курсе

25.04.17 Ответить
lex:

оборотные средства тоже через расчетный счет пускать?

26.04.17 Ответить
Саша:

Как работать выводить на расчетный счет при работе с зарубежными партнерками ? +1
Также Интересует этот вопрос

03.05.17 Ответить
Женя:

А меня интересует, как работать арбитражнику с ИП в Украине. Есть у кого опыт?

18.06.17 Ответить
Даниил (автор статьи):

Всем привет, пацаны, желаю всем удачи и успехов в бизнесе, а также здоровья!

22.10.17 Ответить
Виталий:

Привет всем, кав дейстыительно работать ИП в Украине, есть у кого опыт?